با ورود به سه ماهه چهارم سال 2024. وقت آن است که در مورد تکالیف پایان سال فکر کنید. این شامل برخی آمادگی های مالیاتی است.
شاید شرکت شما در ماه آوریل مالیات ثبت کند یا در سال مالی خودش باشد. در هر صورت، چند قدم وجود دارد که می توانید در پاییز و زمستان امسال برای محدود کردن میزان بدهی به IRS در زمان سررسید صورت حساب مالیاتی خود بردارید. پس انداز مالیاتی بهینه نیازمند تلاش مداوم در طول سال برای ردیابی مواردی است که ممکن است واجد شرایط کسر و اعتبار باشند.
با در نظر گرفتن این موضوع، ما پنج مرحله داریم که می‌توانید اکنون برای سرمایه‌گذاری در راه‌اندازی خود در هنگام تشکیل پرونده انجام دهید.
شماره 1: بهینه سازی پس انداز مالیاتی تحقیق و توسعه
اکنون شرکت‌ها باید کسر تحقیق و توسعه خود را طی چند سال مستهلک کنند – پنج سال برای تحقیق و توسعه داخلی یا 15 سال برای تحقیق و توسعه خارجی. با این حال، این بدان معنا نیست که شما باید این فرصت صرفه جویی در مالیات را رد کنید.
حتی اگر مجبور باشید کسر را در طول پنج سال تقسیم کنید، حذف دستمزد برنامه نویسان، توسعه دهندگان و حتی CTO شما راه طولانی را طی می کند.
قبل از پایان سال، با حسابدار خود بنشینید تا مطمئن شوید که از این روش قابل توجه برای کاهش صورت حساب مالیاتی خود سرمایه گذاری می کنید. اکنون طبقه بندی و مستندسازی همه چیز به درستی تضمین می کند که می توانید اعتبار تحقیق و توسعه خود را به حداکثر برسانید و آن را به IRS ثابت کنید.
شماره 2: دارایی های خود را ارزیابی کنید
همانطور که شرکت شما رشد می کند، احتمالاً به مجموعه دارایی های ثابت خود مانند املاک، تجهیزات، مبلمان و وسایل نقلیه شرکت اضافه می کند. و مبلغی که برای این چیزها پرداخت کرده اید می تواند به پس انداز مالیات تبدیل شود.
بر اساس قانون کاهش مالیات و مشاغل، مشاغل می توانند اقدام کنند استهلاک پاداش برای این نوع املاک تجاری در ابتدا، این بدان معنی بود که شما می توانید 100٪ از آنچه را که پرداخت کرده اید دریافت کنید.
این اکنون در حال تغییر است، اما این کاهش ارزش پاداش به طور کامل حذف نشده است. برای سال مالیاتی 2024، می توانید 60٪ از هزینه های تجاری واجد شرایط را کسر کنید.
این یعنی دو چیز ابتدا، باید به دقت به آنچه تاکنون در سال جاری برای خریدهایی که ممکن است واجد شرایط باشند، خرج کرده‌اید، نگاه کنید.
دوم، ممکن است بخواهید دارایی های جدیدی را خریداری کنید که اکنون کسب و کار شما به آن نیاز دارد. در سال 2025 شما فقط می توانید 40٪ از آنچه را که خرج کرده اید کسر کنید.
تیم ما می‌تواند به شما کمک کند تا دسته‌هایی را که واجد شرایط این کسر هستند تعیین کنید یا به سؤالاتی درباره آنچه واجد شرایط است پاسخ دهید. به طور کلی، خرید در دسته های زیر در این کسر حساب می شود:
- خودروهای شرکت
- مبلمان اداری
- تجهیزات از جمله کامپیوتر
- نرم افزار کامپیوتری آماده عرضه
- سیستم های امنیتی
- سیستم های HVAC
- تعمیرات در دفتر یا سایر محل های کاری شما
در سال 2024 حداکثر کسر شما برای هزینه های این دسته 1.22 میلیون دلار است.
شماره 3: به تقسیم هزینه ها توجه کنید
اگر شرکت شما املاکی را ساخته، مالک یا توسعه مجدد داده است، این استراتژی می تواند منجر به صرفه جویی جدی مالیاتی شود.
در درجه اول توسط توسعه دهندگان املاک و مستغلات استفاده می شود، تقسیم هزینه یک ابزار برنامه ریزی مالیاتی پیشرفته است. اساساً راهی به شما می دهد که استهلاک بخش هایی از ساختمان را سریعتر از ساختار کلی ساختمان تسریع کنید.
این به این معنی است که به جای استهلاک هر جزء در ساختمان در برنامه زمانی 27.5 ساله برای املاک شخصی (اگر از بخشی از خانه خود برای شرکت خود استفاده می کنید) یا برنامه 39 ساله برای املاک تجاری، برنامه را برای برخی تغییر دهید. اجزای ملک
به این ترتیب، احتمالاً می توانید دارایی های خاصی را در بازه زمانی بسیار سریع تری مستهلک کنید. با تفکیک هزینه، اجزای ساختمان را شناسایی می کنید – مانند فرش، محوطه سازی، و سیستم HVAC – که می توانید آنها را جدا کنید (یعنی کنار بگذارید) و طی پنج، هفت یا 15 سال مستهلک کنید.
استهلاک سریعتر به این معنی است که می توانید در هر سال مالیاتی از عمر مفید جزء ساختمان کسر بیشتری بگیرید. و در نتیجه، می توانید پول نقد بیشتری را در کسب و کار خود آزاد کنید – حرکتی حیاتی برای هر استارت آپی.
شماره 4: پس بدهید
کمک های خیریه برای C-corps از مالیات کسر می شود. بنابراین اگر استارت‌آپ شما به دنبال راهی برای ایجاد تأثیر مثبت، افزایش اعتبار و کاهش مالیات به یکباره بوده است، این یک گزینه عالی است.
برای واجد شرایط بودن، کمک مالی باید انجام شود خیریه واجد شرایطبه عنوان یک سازمان غیرانتفاعی 501(c)(3).
کمک های مالی واجد شرایط نیز نمی تواند به سازمان های سیاسی یا در ازای بلیت رویدادها انجام شود.
اگر به فکر کمک مالی هستید، ابتدا با حسابدار خود صحبت کنید. آنها می توانند تأیید کنند که پولی که منتقل می کنید به معافیت مالیاتی تبدیل می شود. آنها همچنین می توانند به شما بگویند که چه مدارکی برای اثبات این کمک مالی و کسر حاصل از آن به IRS نیاز دارید.
شماره 5: سبز فکر کنید
انتخاب وسایل نقلیه الکتریکی برای ناوگان شرکت شما و ایجاد تغییرات اداری با مصرف انرژی کارآمد می تواند در هنگام ثبت اظهارنامه مالیاتی نتیجه دهد. بر اساس قانون کاهش تورم، مشاغل می توانند از مزایای آن بهره مند شوند طیف وسیعی از مشوق های مالیاتی برای انرژی پاک.
دو مورد از پرکاربردترین آنها عبارتند از:
-
- کسر برای بهبود بهره وری انرژی در ساختمان های تجاری. اگر سیستم روشنایی، گرمایش، سرمایش، آب گرم یا تهویه مطبوع خود را کارآمدتر کنید، یا تغییراتی در پوشش ساختمان ایجاد کنید (مثلاً نصب پنجره های کم مصرف)، می توانید برای بخشی از هزینه های خود کسر دریافت کنید. مقداری که می توانید کسر کنید بستگی به میزان افزایش کارایی دارد، با حداکثر کسر محدود به 1 دلار در هر فوت مربع.
- اعتبار برای وسایل نقلیه تمیز تجاری واجد شرایط. می توانید اعتبار بالقوه قابل توجهی برای خرید یک وسیله نقلیه تمیز (بخوانید: برقی) واجد شرایط دریافت کنید. این اعتبار محدود به 40000 دلار است، اما اگر وزن وسیله نقلیه کمتر از 14000 پوند باشد، حداکثر آن 7500 دلار است. خزانه دارد اینفوگرافیک مفید به شما کمک می کند تا مشخص کنید وسیله نقلیه مورد نظر کجا سقوط خواهد کرد.
اگر به نصب پنل‌های خورشیدی فکر می‌کنید، می‌توانید در اینجا صرفه‌جویی را نیز مشاهده کنید – به طور بالقوه تا 50٪ از سرمایه‌گذاری شما برای نصب آنها. برای به حداکثر رساندن این اعتبار، باید تعدادی را برآورده کنید الزامات کاملا خاصبنابراین قبل از پیشبرد پروژه حتما با حسابدار خود صحبت کنید.
اینها برخی از پیشنهادات کاربردی هستند، اما هر راه اندازی متفاوت است. برای توصیه ها و راهنمایی های متناسب با شرکت خاص شما، زمانی را با تیم ما برنامه ریزی کنید.
تماس بگیرید امروز برای شروع ما اینجا هستیم تا به شما کمک کنیم تا در پایان سال 2024 با احساس اطمینان نسبت به تعهدات مالیاتی خود و اقداماتی که برای کاهش آنها انجام داده اید، اطمینان حاصل کنید.